—2019年3月6日在眉山市东坡区五届人民代表大会第四次会议上

区财政局局长 毛晓麟

各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案提请区五届人民代表大会第四次会议审议，并请列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，全区财政工作以党的十九大精神为指导，紧紧围绕区五届二次党代会和区五届人大三次会议确定的目标任务，以加强财源建设和财政管理为重点，以增加地方财政收入为中心，加强税收征管，大力增收节支，强化财政监督，保障全区各类重点项目建设，全力打好“三大攻坚战”，财政运行情况总体平稳。

（一）财政预算执行情况

1.一般公共预算

财政收入平稳增长。全区财税收入征管部门主动适应经济发展新常态，坚持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，财政保持平稳运行，与经济增长相适应，总体呈现稳定增长态势，为经济社会发展提供有力的保障。2018年全区一般公共预算收入完成20.6亿元，同口径增长8.5%，增速在全市排名第二。其中，税收收入10.76亿元，同口径增长5.7%；非税收入9.84亿元，同口径增长11.4%。

财政支出结构继续优化。认真贯彻落实省委“保运转、保民生、转变支持产业发展方式”的财政工作方针，不断优化支出结构，强化重点保障，提高资金绩效。全区一般公共预算支出实现38.9亿元。其中，一般公共服务、公共安全、教育、社会保障和就业等八项支出实现31.21亿元，占一般公共预算支出的80.23%。具体为:教育支出91,594万元，社会保障和就业支出67,669万元，一般公共服务支出50,248万元，农林水支出48,100万元，医疗卫生与计划生育支出39,564万元，公共安全支出28,559万元，城乡社区支出21,815万元，节能环保支出9,173万元，住房保障支出7,254万元，债务付息支出6,307万元，资源勘探信息等支出6,224万元，交通运输支出4,389万元，科学技术支出3,469万元，文化体育与传媒支出1,539万元，国土海洋气象等支出917万元，粮油物资储备支出584万元，其他支出550万元，商业服务业等支出474万元，金融支出344万元，国防支出222万元，债务发行费支出33万元。

收支预算执行总体平衡。经区第五届人大常委会第十五次会议批准的区级预算调整方案，全区一般公共预算收入和支出总量为28.84亿元。2018实际收入总量为：全区地方一般公共预算收入20.6亿元，上级补助收入18.44亿元，政府一般债券转贷收入3.12亿元，上年结余和调入预算稳定调节基金等0.45亿元，共计42.61亿元。2018年实际支出总量为：地方一般公共预算支出38.9亿元，上解上级支出1.39亿元、政府一般债券还本支出1.93亿元，补充预算稳定调节基金0.25亿元，共计42.47亿元。2018年全区一般公共预算年终结余0.14亿元，实现收支平衡。

2.政府性基金预算

经区第五届人大常委会第十五次会议批准的区级预算调整方案，全区政府性基金收入和支出总量为33.07亿元。2018年实际收入总量为：全区政府性基金收入完成39.14亿元（其中：国有土地使用权出让收入38.84亿元），上级补助收入0.6亿元、地方政府专项债务转贷收入5.5亿元、上年结余0.06亿元，收入总量45.3亿元。2018年实际支出总量为：全区政府性基金支出44.92亿元，调出资金0.32亿元。收入总量减支出总量后，年终结余0.06亿元，按规定全部结转下年继续使用。

3.社会保险基金预算

按照统筹层次，我区2018年社会保险基金预算为城乡居民养老保险基金1.74亿元，加上上年滚存结余4.88亿元，可供安排的收入总量为6.62亿元。全区社会保险基金预算支出1.62亿元，当年结余0.12亿元，全区滚存结余5亿元。

4.国有资本经营预算

我区国有资本经营预算收入80万元，为国有资本经营预算企业利润收入。全区国有资本经营预算支出80万元，主要用于国有资产管理等支出，收支实现平衡。

以上2018年区级预算执行情况，请予审查批准。

（二）政府性债务情况

全区2018年政府债余额29.02亿元，其中一般债务20.27亿元，专项债务8.75亿元。

经财政厅审批，2018年发行地方政府债券8.63亿元（一般债券3.13亿元，专项债券5.5亿元），其中：置换债券0.35亿元（全部为一般债券），新增债券7.39亿元（一般债券1.89亿元，专项债券5.5亿元），借新还旧债券0.89亿元（全部为一般债券）。

（三）落实区人大决议情况

2018年，全区财政认真落实区五届人大三次会议有关决议以及区人大财经委的审查意见，继续深化财税体制改革，充分发挥财政职能作用，着力加强民生保障和脱贫攻坚，支持经济社会平稳健康发展。同时，主动接受人大代表监督指导，认真办理了7名人大代表的7项议案并且得到了代表们的充分肯定，反馈满意率100%，进一步加强和改进了财政工作。

1.增收节支，财政收支运行总体平稳。认真贯彻落实《预算法》，按规定及时报告预算、预算调整和决算。坚持依法征收，切实加强收入征管，做到应收尽收，圆满完成年初预算目标，财政收入保持稳定增长。细化预算编制，硬化预算约束，集中财力支持和保障区委、区政府各项决策部署贯彻落实，强化重点保障，提高资金绩效，财政支出结构继续优化。2018年向上争取专项转移支付资金7.33亿元；新增政府专项债券资金7.39亿元，较上年增长127%。及时缓解了我区部分项目资金压力。严格控制一般性支出，强化支出管理，突出重点、有保有压，加大力度补短板、惠民生。

2.以人为本，坚持民生投入优先保障。深入贯彻以人民为中心的发展思想，持续办好民生实事，坚持优质和均衡并重，完善财政保障机制，全面完成省、市、区民生工程。2018年拨付各类民生资金31.56亿元，民生支出占财政支出比重达81.1%。强化财政应急保障，迅速筹集调度资金支持“6.26”、“7.2”洪灾等重大自然灾害抢险救灾和应急安置，灾区没有出现因财政资金保障影响应急救援、灾后重建的情况。

3.狠抓落实，全面推进财政体制改革。围绕加快建立现代财政制度的要求，扎实推进财税体制改革，年度改革任务全面完成。完善政府预算体系，改进预算控制方式，深入推进预算雷速体育_中国足彩网￥在线直播。建立权责发生制政府综合财务报告制度，完成我区政府和部门2017年权责发生制综合财务报告的编制工作。不断扩大政府购买服务范围和金额、开展公益二类事业单位购买服务试点3项改革事项，确保2020年所有区级公益二类事业单位,将所有符合条件的服务事项，全部转为通过政府购买服务方式提供。深化专项资金改革，优化支出结构，强化重点保障，提高资金绩效，完成全区23个乡镇80个贫困村2017年度财政专项扶贫资金绩效评价。顺利通过了省财政厅对我区2017年度城镇保障性住房财政资金的绩效评价工作，综合评分97分，获得眉山市区县第一名。

4.完善制度，切实加强债务风险管控。积极应对债务管理新情况，规范我区政府性债务管理，防范政府债务风险，分别制定《防范化解政府性债务和投融资债务风险工作方案》、《债务风险化解工作方案》、《防范化解政府性债务和投融资债务风险工作计划》和《防范化解政府隐性债务风险工作方案》，为我区各类债务的举借和化解做出了具体的规范和安排。全面清理整改不规范融资担保，整改覆盖面达到100%。开展区属国有企事业单位债务余额统计，并将全部债务纳入全口径债务监测平台进行动态数据监管。我区政府债务余额控制在国务院核定的债务限额之内，地方政府的债务风险意识和防范危机意识进一步增强。

5.强化措施，持续加强财政资金监管。开展“一卡通”管理问题专项治理，检查补助项目和资金共38个大类、43个小类，资金合计6.18亿元，核实“一卡通”银行卡27万张，对发现的问题进行逐一清理和整改。开展落实正风肃纪进一步加强财政资金监督检查，集中对我区所有行政事业单位2018年1-6月的“三公”经费等管理使用情况进行检查，清退不符合整改规定费用；追缴中华财险和雷速体育_中国足彩网￥在线直播人保套取财政资金共计347万元。全面及时公开政府预决算和“三公”经费预决算信息，贯彻落实区委八项规定和区纪委六项规定,严格执行“三公”经费报帐审批制度。进一步规范财政资金支付行为，加强对现金支付的审核，现金支付比例下降70%。进一步深化国库集中收付制度改革，推进公务卡改革，刷卡率同比增长12.3%,2018年全区财政拨款“三公”经费支出2451.5万元。切实加强财政投资评审，全年完成财政投资评审项目413项，评审投资额31.38亿元，审定投资额26.15亿元，审减不合理资金约5.23亿元，平均审减率约为16.67%。

（四）全区重点支出情况

1.加快推动工业经济转型升级。坚持创新驱动，突出工业强区，加快培育经济发展新引擎。安排中小企业重点建设资金1亿元，支持我区企业创新主体开展技术改造，发展农产品精深加工，提升企业核心竞争力，树立我区企业品牌。2018年培育雷速体育_中国足彩网￥在线直播驰名商标1个，四川省著名商标3个，四川名牌产品1个，新获发明专利10个以上。安排中小企业发展产业扶持专项资金2亿元用于培育产融合作示范企业。以“四川省首批产融合作试点”为契机，支持三大主导产业发展，按照中征平台核心企业标准，打造千禾、吉香居、惠通等5户核心企业。

2.支持实施乡村振兴战略。建立健全乡村振兴财政投入保障制度，分类设立各类支农专项资金等1.38亿元，实现财政支农分类保障、合理安排、统筹调度、精确投入。整合各类资金约2亿元，全面保障国家现代农业产业园、西南智慧农业、晚熟柑桔标准园等项目的实施。我区现代农业产业园以第一名成功认定成为农业农村部、财政部公布的20个首批国家现代农业产业园。继续完善财政激励奖补机制，因地制宜建立农业产业发展引导基金5000万元，专项用于扶持产业发展、基地建设、品牌创建、新型农业经营主体培育等，促进农业产业提档升级。充分发挥金融产品“杠杆”效应，出资1000万元设立乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金。

3.全力保障脱贫攻坚。围绕22个扶贫专项计划，加大统筹平衡力度，足额落实筹资任务，年度脱贫攻坚投入达到13.5亿元，增幅10%。落实地方财政扶贫专项资金5000万元，较上年增量1500万元，增幅42.8%。积极争取中央、省、市财政扶贫专项资金2142万元，增幅25%，改善贫困村、贫困人口生产生活条件。积极落实财政扶贫政策，向教育和卫生扶贫救助基金、贫困村产业扶持基金、扶贫小额信贷分险基金四项基金注入4000万元。加大财政对口帮扶力度，投入对口帮扶县1000万元帮扶资金。

4.大力推进生态文明建设。落实水土污染防治及畜禽污染防治资金1.2亿元，支持开展水资源节约和保护，防治水污染、改善水环境、修复水生态。围绕大规模绿化全川行动方案，加大造林绿化补助资金投入力度，落实森林质量提升、林业自然保护、退耕还林等资金1200万元。加强畜禽养殖废弃物综合利用，建立“以种定养、种养结合”的农牧循环机制，投入1000万元支持秸秆还田和使用生物有机肥。支持绿色循环优质高效农业，安排资金1500万元，全面提升农（畜、林、水）产品监测、追溯、监管体系建设水平。

5.完善医疗和社会保障体系。支持完善社会保障体系。拨付济困帮扶资金1.64亿元，用于城乡低保、农村五保、城乡医疗救助等，为困难群众提供基本生活保障。全面免除城乡居民基本丧葬费及代缴重度残疾人医疗保险等。其中：困难残疾人生活补助在省补助的标准上提高10元发放，护理补贴在省补助的标准上提高20元发放，东坡区在省定标准的基础上每年为残疾人多发放406万元生活及护理补贴，切实为残疾人解决了生活困难。拨付公共卫生类资金2.9亿元，用于基本公共卫生、重大公共卫生、基本药物零差率补助、基层医疗机构人员经费补助等，切实提高城乡公共卫生服务水平。

6.促进教育优先发展。全区投入9.16亿元，支持教育事业优先发展，占一般公共预算支出的23.55%。，努力办好人民满意的教育。扩大普惠性学前教育覆盖面，继续实施中心城区普惠性民办幼儿园每生每年2000元保教费补助政策，落实学前“三儿”免保教费政策。深化城乡义务教育经费保障机制，全面落实城乡义务教育“三免一补”政策，促进义务教育均衡发展。落实高中生均公用经费保障政策，支持高中教育全面发展。实施职业教育免学费和助学金补助政策。推行公办学校高考生和中考生的食宿行由政府全额“买单”。启动和推进苏辙小学、青衣中学、庄店等新建幼儿园省级债券资金项目、齐通路幼儿园等PPP项目建设。保障教师待遇，实施教师“三项奖励”，将教师绩效奖励标准由人均1万元提高至1.5万元。

2018年，各项财政工作任务圆满完成，全区经济持续健康平稳发展。财政工作坚持以十九大精神为指引，认真践行新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，真抓实干、攻坚克难，为全区经济社会持续健康发展提供坚实保障。上述成绩的取得，是区委、区政府的正确领导和区人大、区政协大力支持下的结果。同时，我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作中存在的一些矛盾和困难，主要表现在：财政收支矛盾较为突出，政府性债务风险较大，财政管理体制还需进一步完善，财政监督还有待进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施加以解决。

二、2019年财政预算草案

2019年预算编制和财政工作，坚持以习近平新时代雷速体育_中国足彩网￥在线直播特色社会主义思想为指导，贯彻落实中央、省委、市委、区委决策部署，坚持积极稳妥，突出重点保障，厉行勤俭节约，加强风险防范，推动我区经济高质量发展。

（一）2019年财政收支政策

1.持续打好三大攻坚战。一是打好防范化解重大风险攻坚战。按照债务限额严控债务总量，坚持借新还息不发生、“三保”资金不断链的风险防控底线，严格按照偿还计划完成化解目标。二是打赢精准脱贫攻坚战。进一步加大资金统筹力度，加快资金拨付进度，强化扶贫资金监管，提高资金使用绩效，推进实现高质量脱贫、可持续脱贫。三是打好污染防治“八大战役”。严守生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线，建立健全生态环保补偿机制，着力解决突出生态环境问题。

2.支持实施乡村振兴战略。全面落实各项强农惠农政策，支持实施乡村振兴战略，推动农业农村加快发展,加快推进农业转型升级。坚持统筹整合，集中力量支持农业农村重点项目建设。推广政府与社会资本合作模式，落实农业信贷担保体系建设财政支持政策，加快转变财政支持农业发展方式。

3.保障和改善民生水平。坚持以人民为中心的发展思想，聚焦解决教育、医疗、社保等群众高度关心的民生问题，完善民生政策，加大民生投入，实施好十项民生工程，办好20件民生实事，确保全区民生支出占财政支出比重稳定在80%以上。稳步扩大普惠性学前教育资源，巩固完善城乡义务教育经费保障机制，推动普及高中阶段教育。继续提高城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准，逐步形成政府与个人责任共担的保险机制。

4.坚持带头过“紧日子”。严格控制和压减一般性支出，从严安排“三公”经费预算，坚持厉行节约，满足基本配置需要，把钱花在刀刃上。强化预算执行管理，增强预算刚性约束，牢固树立过“紧日子”思想，防范财政收支潜在风险，以“保工资、保运转、保民生”为主线，严格控制部门开支，节省资金用于保障基本民生，支持扶贫、农业、教育、生态环保等重点领域。

（二）2019年收入预计和支出安排

1.一般公共预算

2019年全区一般公共预算收入预计为22.24亿元，同口径增长8%，加上级补助收入9.68亿元，动用预算稳定调节基金0.25亿元，扣除上解支出1.38亿元后，可供安排的收入总量为30.79亿元。

按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出为30.79亿元。其中：人员经费12.55亿元，公用经费支出1.83亿元，项目支出16.41亿元。地方一般公共预算支出预算安排主要项目为：一般公共服务支出21,764万元，国防支出352万元，公共安全支出22,760万元，教育支出84,489万元，文化旅游体育与传媒支出2,341万元，科学技术支出5,042万元，社会保障和就业支出43,410万元，卫生健康支出35,925万元，节能环保支出11,258万元，城乡社区支出11,111万元，农林水支出28,828万元，交通运输支出5,117万元，资源勘探信息等支出3,355万元，商业服务业等支出1,001万元，金融支出1,061万元，自然资源海洋气象等支出1,576万元，粮油物资储备支出1,640万元，住房保障支出5,473万元，债务还本支出6,900万元，债务付息支出9,000万元，预备费5,500万元。

2.政府性基金预算

2019年全区政府性基金收入预计为45.6万元，按照以收定支和收支平衡原则，全区政府性基金预算支出45.6万元，主要安排用于征地拆迁安置补偿、市政基础设施建设、交通项目建设、乡村振兴等支出。

3.社会保险基金预算草案

按照2019年统筹层次，我区社会保险基金预算为城乡居民养老保险基金，预计收入1.95万元，安排支出1.57万元。

4.国有资本经营预算草案

国有资本经营预算收入预计为505万元。按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出为505万元。

以上政府预算和部门预算是在我区机构改革之前编制的，目前相关涉改部门的人员编制和职责职能尚未完全确定，待各部门三定方案确定后，区财政将在预算执行过程中根据机构改革后职能情况调整下达预算。

（三）2019年财政改革与管理工作

2019年全区财政将继续贯彻区委、区政府的决策部署，认真落实本次大会各项决议，围绕加快建立现代财政制度的目标，不忘初心、牢记使命，以更高的站位和目标，充分地发挥财政职能和作用，提升财政政策和资金效益，促进经济稳定增长。

1.落实减税降费，实现收入平稳增长。

强化收入管理，夯实增收基础，提升收入质量，提高税收占比。坚持抓发展促增收，认真落实积极财政政策，努力培植重点税源和新兴优质税源，支持特色支柱税源发展壮大。加快引进有带动力和高成长性的企业，夯实财源基础。完善财税协作沟通工作机制，科学研判收入趋势，实现依法征收、应收尽收。全面开展收入质量核查，坚决杜绝虚增收入，实现财政收入高质量发展。

2.全面实施绩效管理，加快财税体制改革。

全面实施绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，强化预算单位绩效管理主体责任，推进绩效评价公开，加强结果应用。严格执行财经纪律。进一步理顺预算管理权责，落实部门在预算编制、执行、绩效管理等方面的主体责任。坚持放管结合，强化部门内控体系建设，确保资金运行安全可控。加大存量资金盘活力度，集中财力保障全区重点领域和重点项目支出。加大财政全过程监督，有针对性开展地方政府债务、惠民惠农资金、预决算公开等专项监督检查，加强违规使用资金通报。

3.落实依法行政，加强预算执行管理。

在人大审查批准预决算后，严格在规定时间内批复和公开财政预决算。按预算法规定规范超收收入使用，确保超收收入只用于冲减赤字和补充预算稳定调节基金。规范实施政府购买服务，坚持先有项目预算，然后购买服务。建立保工资、保运转、保基本民生和债务付息支出监控机制，开设支出专户，坚决杜绝挤占挪用保工资、保运转、保基本民生和债务付息资金。进一步扩大政府财务报告编制试点范围，加强资产管理和预算管理有机结合。加强政府采购与预算管理有机融合，强化采购人编制采购预算和采购预算执行的主体责任，进一步提高采购效率。

4.强化政府性债务管理，防范和化解债务风险

严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，健全政府举债机制和债券项目控制机制。做好到期债务偿还工作，将地方政府债务还本付息资金足额编入预算。健全地方政府债务风险评估和预警机制，研究开展地方政府债务管理绩效评价，做好地方政府债务雷速体育_中国足彩网￥在线直播工作，推进融资平台公司市场化转型。

各位代表，做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大。当前我区正处于改革和发展的关键时期，新的形势和任务对财政工作提出了新的要求。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，努力完成全年财政收支预算任务，为推动眉山高质量发展，为建设繁荣富裕美好人文新东坡提供坚实财力保障！