—2019年8月30日在眉山市东坡区五届人大常委会第二十四次会议上

区财政局局长毛晓麟

区人大常委会主任、副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区五届人大常委会第二十四次会议报告2018年决算和2019年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2018年决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2018年，全区地方一般公共预算收入20.6亿元，同口径增长8.5%；上级补助收入18.44亿元，地方政府一般债券转贷收入3.12亿元，政府性基金预算调入资金0.32亿元，调入预算稳定调节基金0.09亿元，上年结余0.04亿元。全年公共财政收入总量为42.61亿元。

全区一般公共预算支出38.9亿元；加上专项上解支出1.39亿元，地方一般债券还本支出1.93亿元，补充预算稳定调节基金0.25亿元，结转下年的支出0.14亿元，全年一般公共预算支出总量为42.61亿元。2018年，全区一般公共预算支出为38.9亿元，具体为:教育支出9.16亿元，社会保障和就业支出6.77亿元，一般公共服务支出5.02亿元，农林水支出4.81亿元，医疗卫生与计划生育支出3.96亿元，公共安全支出2.86亿元，城乡社区支出2.18亿元，节能环保支出0.92亿元，住房保障支出0.73亿元，债务付息支出0.63亿元，资源勘探信息等支出0.62亿元，交通运输支出0.44亿元，科学技术支出0.35亿元，文化体育与传媒支出0.15亿元，国土海洋气象等支出0.09亿元，粮油物资储备支出0.06亿元，商业服务业等支出0.05亿元，其他支出0.05亿元，金融支出0.03亿元，国防支出0.02亿元。

全区公共财政收支总量品迭后，当年财政收支平衡，与向区五届人大四次会议报告的预算执行数一致。

（二）政府性基金收支决算情况

2018年，全区政府性基金收入完成39.14亿元（其中：国有土地使用权出让收入38.84亿元），上级财政补助0.6亿元，上年结余资金0.06亿元，地方政府专项债务转贷收入5.5亿元，全年政府性基金收入总量为45.3亿元。政府性基金支出44.92亿元，调出资金到一般公共预算0.32亿元。全区政府性基金收支总量相抵后结余资金0.06亿元，与向区五届人大四次会议报告的预算执行数一致。

政府性基金支出决算具体情况是：城乡社区支出43.96亿元（其中土地方面支出43.95亿元），其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出0.7亿元，彩票公益金及对应专项债务收入等安排的支出0.15亿元，地方政府专项债务付息支出0.11亿元。

（三）社会保险基金收支决算情况

按照2018年统筹层次，我区社会保险基金预算为城乡居民养老保险基金，其中：收入完成1.74亿元，支出执行数1.62亿元，当年结余0.12亿元，累计结余5亿元，与向区五届人大四次会议报告的预算执行数一致。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入完成80万元，为国有资本经营预算企业利润收入，预算支出完成80万元，主要用于国有资产管理等支出，收支平衡,与向区五届人大四次会议报告的预算执行数一致。

以上2018年决算情况，请予审查。

二、2019年上半年预算执行情况和政府性债务情况及财政主要工作

（一）2019年上半年预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

收入方面：区第五届人民代表大会第四次会议批准的2019年全区地方一般公共预算收入为22.24亿元，上半年完成13.10亿元，同口径增长10.6%，全市排位第二。其中：税收收入完成6.21亿元，较上年增长-0.31%；非税收入完成6.89亿元，较上年增长17.90%。税收收入和非税收入的比重分别占47.40%和52.60%。其中：增值税完成2.09亿元;企业所得税完成0.69亿元;个人所得税完成0.15亿元;资源税完成0.02亿元;城市维护建设税完成0.48亿元;房产税完成0.15亿元;印花税完成0.11亿元;城镇土地使用税完成0.28亿元；土地增值税完成0.43亿元；车船税完成0.17亿元；耕地占用税完成0.06亿元;契税完成1.56亿元;环境保护税0.02亿元；国有资源(资产)有偿使用收入完成5.52亿元;行政事业性收费收入完成0.45亿元;罚没收入完成0.49亿元;专项收入完成0.39亿元，其他收入0.04亿元。

支出方面：区第五届人民代表大会第四次会议批准的2019年全区一般公共预算支出为30.79亿元，上解上级支出1.38亿元，加上级追加专项转移支付支出9亿元，合计41.17亿元。上半年实际完成30.32亿元，完成预算的73.6%，其中，八项支出实现27.6亿元，同口径增长10.06%，全市排位第二。一般公共预算支出具体为：一般公共服务支出完成7.85亿元；社会保障和就业支出完成6.47亿元；教育支出完成6.39亿元；卫生健康支出完成3.19亿元；公共安全支出完成1.57亿元；农林水支出完成1.57亿元；城乡社区支出完成1.24亿元；节能环保支出完成0.68亿元；科学技术支出完成0.21亿元；交通运输支出完成0.19亿元；文化旅游体育与传媒支出完成0.18亿元；债务付息支出0.17亿元；资源勘探信息等支出完成0.14亿元；自然资源海洋气象等支出完成0.13亿元；灾害防治及应急管理支出完成0.11亿元；粮油物资储备支出完成0.06亿元；住房保障支出0.06亿元；其他支出0.04亿元；商业服务业等支出完成0.03亿元；金融支出0.03亿元；国防支出完成0.01亿元。

2.政府性基金预算执行情况

区第五届人民代表大会第四次会议批准的2019年全区政府性基金预算收入45.6亿元，支出45.6亿元。截止上半年，政府性基金收入完成17.81亿元，支出完成12.83亿元。

3.社会保险基金预算执行情况

区第五届人民代表大会第四次会议批准的2019年全区社会保险基金预算收入1.95亿元，支出1.57亿元。按照2019年统筹层次，我区社会保险基金预算为城乡居民养老保险基金，截止上半年，社会保险基金收入完成3.33亿元，支出完成2.43亿元。

4.国有资本经营预算执行情况

区第五届人民代表大会第四次会议批准的2019年全区国有资本经营预算收入0.05亿元，支出0.05亿元。截止2019年上半年，国有资本经营预算收入完成0.08亿元，支出为零。

（二）政府性债务情况

截止2019年上半年，全区政府债余额37.63亿元（全部为政府债券），其中一般债务20.68亿元，专项债务16.95亿元。

2019年上半年，发行地方政府债券9.66亿元（一般债券1.46亿元，专项债券8.20亿元），其中：新增债券8.66亿元（一般债券0.46亿元，专项债券8.2亿元），借新还旧债券1亿元（全部为一般债券）。

（三）财政主要工作

今年上半年，区财政紧紧围绕区委、区政府的决策部署，积极发挥职能作用，抓好收入组织、保障重点领域、服务经济发展、提升管理绩效，全区财政运行总体平稳。

1.全力抓收促支

按照《预算法》的要求，依法组织财政收入，完善税源信息监控，加强税源基础管理，提高非税收入征管效率，保持财政收入持续增长。上半年，地方一般公共预算收入完成13.10亿元，占年度计划的58.9%，同口径增长10.6%，排名全市第二。严格按照区人代会批准的预算安排支出，坚持做到“先预算后支出”，项目支出严格按进度拨付，提高财政运转效率。上半年，一般公共预算支出完成30.32亿元，完成预算的73.6%。顺利实现“时间过半任务过半”。

2.强化预算管理

严格执行《预算法》要求，全面编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保障基金预算和国有资本经营预算，并将“四本预算”和调整预算全部提交区人代会审查。推进预决算雷速体育_中国足彩网￥在线直播，“四本预算”、部门预算及时向社会公开，内容细化至项级科目，部门预决算和“三公”经费雷速体育_中国足彩网￥在线直播的部门个数增加至72个。清理盘活存量资金，全区盘活财政存量资金0.68亿元。全面推行绩效管理，对全区所有使用了财政资金的项目开展全覆盖的绩效评价，进一步提高资金使用效益。建立权责发生制政府综合财务报告制度，完成全区89个预算单位政府综合财务报告编制工作。

3.积极支持发展

全面落实财政金融互动政策，充分发挥财政资金和政策的撬动作用，引导社会资金支持经济社会发展。坚持“高标准、规范化、多领域”推进政府与社会资本合作项目实施，全区共有3个项目纳入财政部政府与社会资本合作综合信息平台项目库，总投资额91.48亿元。争取新增专项债券资金8.2亿元，较去年5.5亿元大幅增长49.09%，扣除市本级东北片区棚改项目后，较去年增长35.71%，极大缓解了我区部分重点项目的资金压力。

4.强力保障民生

坚持以人民为中心的发展思想，持续办好民生实事，坚持优质和均衡并重，完善财政保障机制，上半年完成民生投入24.86亿元。进一步建立健全财政支持民生改善长效机制，增强民生政策的针对性和准确性。社保、医疗、教育、安居工程等重大民生服务领域得到有力保障，民生支出占一般公共预算支出的82%。实施好十项民生工程，办好20件民生实事，财政投入资金16.92亿元，为全年计划投入的54.36%。

5.严格管控债务

加强政府债务管控，打好防范化解债务风险攻坚战。全面编制政府债务收支预算，将各项政府债务收支全部纳入预算管理。2019年财政预算足额安排地方政府债券还本付息1.92亿元。进一步强化债务风险防控，完善政府性债务风险应急处置机制，强化债务风险分级预警和防范化解。推进融资平台公司规范转型，严格依法厘清政府债务和融资平台公司等企业债务边界，防范潜在风险向政府转移。坚持预防为先，进一步完善防范化解重大风险制度体系，加强债务风险防控，定期向区人大、区委、区政府报告债务情况。

6.着力提质增效

进一步深化国库集中收付制度改革，扎实推进公务卡改革，减少现金支付结算，提高支付透明度，上半年现金支付比例下降58.7%。严格执行“三公”经费要求，做好源头监管，上半年全区公务接待费167万元，同期下降15.6%；公务用车购置及运行维护费为553万元，同期下降12.3%。完善评审机制，提高财评效率。上半年，区财评中心完成财政投资评审项目219项，评审投资额10.31亿元，审定投资额8.81亿元，审减各项不合理资金1.5亿元，平均审减率14.55%，切实提高政府投资效益，保障全区重点项目的顺利推进。牵头开展全区惠民惠农“一卡通”财政补贴资金专项清理，全面摸清资金发放情况，确保了财政资金及时足额发放到群众卡上。

以上2019年1至6月预算执行情况和政府债务情况，请予审查、审议。

三、下半年的主要任务

我们将继续贯彻区委、区政府的决策部署，充分发挥财政职能作用，提升财政政策和资金效益，促进经济稳定增长，建设繁荣富裕美好人文新东坡。

（一）确保收支预算完成

认真分析减税降费政策对我区一般公共财政收入的影响，强化税源监控，加强税源基础管理，完善收入征管机制，把握组织收入的主动权，依法管住区内税源，避免税款流失。强化非税征管，继续完善非税执收单位考核机制，增强组织收入的主动性、前瞻性和针对性，不断提高非税收入征管效率。狠抓预算执行，激发征缴活力，确保全区地方一般公共预算收入同口径增8%以上，确保完成财政收入全年目标任务。

（二）确保支持发展不松

持续实施积极财政政策，全面优化营商环境，着力减税降费。加快转变财政支持发展方式，推进政府与社会资本合作，加快产业发展投资引导基金投资，强化财政金融互动。集中财力保障区委、区政府确定的重大战略实施和重点项目推进，支持办好事关全区经济社会发展大局的大事要事。加快新增债券发行，组织好项目落实。加快资金分配下达，确保早投入早见效。

（三）确保民生保障到位

坚守底线、突出重点、完善制度、引导预期，完善民生政策，加大民生投入，确保财政支出民生占比稳定在80%以上。实施好十项民生工程，办好20件民生实事，努力解决群众最关心最直接最现实的问题。统筹加大财政投入，支持22个扶贫专项年度计划实施，为脱贫任务顺利完成提供有力的资金保障。

（四）确保预算约束有效

严格执行中办、国办和省委办、省政府办近期关于做好财政收支预算管理和新形势下进一步严肃财经纪律的相关精神。严把预算支出关口，除应急救灾外，全年预算执行中一般不追加预算。坚持政府带头过“紧日子”，厉行节约，大力压减一般性支出，全区所有行政事业单位在年初目标压减5%基础上，力争压减幅度达到10%以上，节省下来的资金优先用于保障基本民生、支持打赢三大攻坚战等重点领域。

加强预算管理、做好各项财政工作意义重大。2019年下半年财政工作尽管面临较大困难，但我们有信心和决心在区委、区政府的坚强领导下，在区人大常委会的指导和监督下，全面完成全年工作目标任务，为我区经济社会持续发展作出新的贡献。