——2022年3月17日在眉山市东坡区第六届人民代表大会第二次会议上

区财政局局长邹卫东

各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请区六届人民代表大会第二次会议审议，并请列席人员提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年，在区委区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区财政工作以习近平新时代雷速体育_中国足彩网￥在线直播特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕区五届人大七次会议确定的目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全区经济社会稳定向好。

（一）预算执行情况

1.一般公共预算

2021年全区地方财政一般公共预算收入完成266,062万元，完成目标任务的100.52%，较上年增长10.07%。其中，税收收入122,208万元，较上年同期增长2.64%；非税收入143,854万元，较上年同期增长17.28%。

2021年全区一般公共预算支出完成489,222万元，增长0.64%。具体为：一般公共服务支出49,844万元，国防支出320万元，公共安全支出31,227万元，教育支出105,244万元，科学技术支出3,193万元，文化旅游体育与传媒支出3,447万元，社会保障和就业支出83,770万元，卫生健康支出55,213万元，节能环保支出4,994万元，城乡社区支出2,689万元，农林水支出77,072万元，交通运输支出12,840万元，资源勘探工业信息等支出6,303万元，商业服务业等支出1,838万元，金融支出1,565万元，自然资源海洋气象等支出4,005万元，住房保障支出26,373万元，粮油物资储备支出2,225万元，灾害防治及应急管理支出9,455万元，债务付息支出7,586万元，债务发行费用支出19万元。

收支预算总体平衡。根据区五届人代会第七次会议批准的区级预算方案，全区一般公共预算收入和支出总量均为386,004万元，收支平衡。2021年全区一般公共预算实际收入总量为572,636万元，具体为：地方一般公共预算收入266,062万元，上级补助收入224,278万元，地方政府一般债券转贷收入22,800万元，政府性基金预算调入资金47,460万元，国有资本经营预算调入资金3,516万元，上年结余和动用预算稳定调节基金8,520万元。2021年一般公共预算实际支出总量为522,192万元，具体为：地方一般公共预算支出489,222万元，上解上级支出18,123万元，政府一般债券还本支出13,477万元，补充预算稳定调节基金1,370万元。收入总量减去当年支出、上解支出、偿还地方政府一般债券、补充预算稳定调节基金等支出后，因部分项目跨年实施需要结转下年继续使用上级专项资金50,444万元。

2.政府性基金预算

根据区五届人代会第七次会议批准的区级预算方案，全区政府性基金收入和支出总量均为412,100万元，收支平衡。2021年实际收入总量为552,370万元，具体为：全区政府性基金收入完成417,088万元，上级补助收入1,882万元、地方政府专项债务转贷收入133,400万元。2021年实际支出总量为534,471万元，具体为：全区政府性基金支出472,023万元，调出资金47,460万元，补充预算稳定调节基金4,988万元，专项债券还本支出10,000万元。收入总量减去当年支出、调出资金、偿还地方政府专项债券、补充预算稳定调节基金等支出后，结余17,899万元。

3.国有资本经营预算

根据区五届人代会第七次会议批准的区级预算方案，全区国有资本经营预算收入和支出总量均为10,000万元，收支平衡。2021年实际收入总量为11,720万元，主要为国有资本经营预算企业利润收入。2021年实际支出总量为11,720万元，其中：国有资本经营预算支出8,204万元，调出资金3,516万元。全区国有资本经营预算实际收支总量品迭后，实现收支平衡。

4.社会保险基金预算

按照统筹层次，我区2021年社会保险基金预算为城乡居民养老保险基金。根据区五届人代会第七次会议批准的区级预算方案，全区城乡居民养老保险收入总量为40,846万元。2021年实际收入总量为43,725万元，加上上年滚存结余64,947万元，可供安排的收入总量为108,672万元。2021年实际支出17,019万元，全区滚存结余91,653万元。

5.政府债务情况

截止2021年末，全区政府债务余额为703,793万元，其中一般债务222,169万元，专项债务481,624万元。

2021年，全区新发行地方政府债券156,200万元，其中，一般债券22,800万元，专项债券133,400万元。我区政府债务到期本息共计39,908万元，其中一般债券本金13,477万元、利息7,586万元；专项债券本金10,000万元、利息8,845万元。到期一般债券本金13,477万元通过安排财政预算偿还1,977万元，其余11,500万元通过申请再融资债券偿还，到期利息及到期专项债券本金部分已全部通过预算安排偿还完毕。

以上2021年区级预算执行情况，请予审查批准。

（二）2021年财政重点工作情况

2021年，全区财政围绕区委区政府决策部署，严格落实五届人大第七次会议有关决议，面对新冠疫情、减税降费、宏观经济下行等严峻形势，迎难而上、攻坚克难，切实保障重点支出，全面实施绩效管理，着力防范化解风险，顺利完成各项财政重点工作。

1.多措并举聚财力，财政收支保持平稳增长

一是强化收入征管。努力克服减税降费、新冠肺炎疫情、“六稳”“六保”刚性支出等因素影响，财政部门加强部门联动，做好税源分析，狠抓收入征管，圆满完成全区一般公共预算收入目标。二是积极向上争取资金。紧盯政策资金投向，全面梳理发债需求，大力推进新增债券申报工作，2021年全区新发行地方政府债券156,200万元，其中新增一般债券22,800万元，新增专项债券133,400万元，到位资金额全市第一。三是盘活财政存量资金。为平衡财政收支压力，财政部门积极采取措施，2021年收回各类结余和沉淀闲置结转资金24,671万元。

2.强化监管提效能，预算绩效管理全面推进

一是强化预算绩效管理。切实增强绩效意识、压实绩效责任、提升绩效水平，2021年绩效目标管理覆盖率100%，进一步提高了绩效管理的准确性和全面性。二是严格政府采购管理。2021年完成政府采购项目355个，政府采购预算总金额91,406万元，实际采购总金额78,041万元，节约资金13,365万元，节约率14.62%。三是加强财政投资评审。2021年完成评审项目490项，评审投资总额269,294万元，审定投资额237,092万元，审减不合理资金32,202万元，审减率11.96%。四是严格“三公”经费管理。贯彻落实区委“八项规定”和区纪委“六项规定”，进一步规范加班值班、差旅费、工作餐报账管理，严格执行“三公”经费报账审批制度。

3.突出重点保民生，财政支出结构持续优化

坚持“以人民为中心”的发展思想，持续办好民生实事，突出优质和均衡并重，完善财政保障机制，扎实抓好民生兜底保障工作，将全部新增财力和八成以上财政性支出用于保障和改善民生，2021年完成民生支出占财政预算支出的80%。为有效应对新冠疫情，区财政打紧开支，2021年已累计安排疫情防控专项预算5,000万元。

4.乡村振兴促发展，脱贫攻坚成果更加稳固

严格落实各项支农惠农政策，优化资金投向，扎实推进扶贫项目建设，落实区级农业专项资金27,400万元、区级财政衔接推进乡村振兴资金4,640万元。同时积极向上争取中央、省、市财政补助资金5,476万元，确保脱贫成效更加稳定、更可持续，衔接推进乡村振兴。

5.坚守底线防风险，债务管控能力继续提升

严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，着力提升债务管控能力，做好到期债务偿还工作，通过安排年度预算资金、盘活财政存量资金、敦促国有企业利用经营收入等方式偿还债务，圆满完成年度化解任务。健全地方政府债务风险评估和预警机制，规范做好地方政府债务统计工作，利用全口径债务监测平台动态监测我区债务变化情况，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险的底线。

2021年全区财政平稳运行，各项财政工作任务圆满完成。同时，我们也清醒地认识到问题和不足：财政收入结构不合理，收支矛盾不断加剧，债务风险防范压力增大，预算执行刚性仍需加强，财政管理体制还需进一步完善，财政监督管理还有待进一步强化。对于这些问题，我们将高度重视，认真听取各位代表的意见建议，深入分析研究，采取有效措施逐步加以解决。

二、2022年财政预算草案

2022年是肩负首位再造产业东坡、聚力攻坚奋进全国百强的起步之年、是“十四五”的关键之年，编制好2022年预算具有十分重要的意义。

（一）指导思想和原则

2022年预算编制和财政工作，要以习近平新时代雷速体育_中国足彩网￥在线直播特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和省委、市委、区委历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，推动经济高质量发展，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”“六保”工作，全面落实“三保一优一防”要求，确保财政经济运行平稳。

2022年预算编制和财政工作遵循以下原则：一是依法编制，严格按照《预算法》及《预算法实施条例》规定，编制四本预算，切实提高预算编制的完整性、科学性。二是以收定支、量力而行，严格审批把关，严格开支标准，严格预算安排。三是厉行节约，牢固树立过“紧日子”思想，严格控制和压减一般性支出和“三公”经费，削减低效无效资金。四是兜牢“三保”支出底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，把“三保”“六保”保足保够。五是加强绩效管理，将绩效管理实质性嵌入预算管理中，提高财政资源配置效率和使用效益。

（二）2022年收入预计和支出安排

根据区委区政府确定的2022年全区经济社会发展预期目标和重点任务，合理编制2022年预算。

1.一般公共预算草案

2022年全区地方一般公共预算收入预计287,400万元，同期增长8%，加上级补助收入88,843万元，调入资金390万元，预算稳定调节基金1,370万元，上年结转50,444万元，全区一般公共预算收入总量为428,447万元。按照以收定支和收支平衡原则，安排428,447万元支出，具体为：一般公共预算支出409,584万元，上解支出18,863万元。

按照收支平衡原则，全区公共财政支出预算预计为409,584万元。其中：人员经费140,191万元，公用经费支出17,774万元，项目支出251,619万元。地方一般公共预算支出预算安排主要项目为：教育支出92,539万元，社会保障和就业支出71,374万元，一般公共服务支出61,998万元，卫生健康支出42,018万元，农林水支出46,853万元，公共安全支出24,094万元，城乡社区支出1,793万元，节能环保支出7,776万元，住房保障支出14,661万元，债务付息支出9,000万元，债务还本支出3,210万元，资源勘探工业信息等支出842万元，交通运输支出3,797万元，科学技术支出623万元，文化旅游体育与传媒支出8,451万元，自然资源海洋气象等支出3,210万元，灾害防治及应急管理支出3,160万元，粮油物资储备支出2,516万元，商业服务业等支出1,396万元，国防支出300万元，金融支出1,588万元，预备费8,000万元，其他支出385万元。

2.政府性基金预算草案

全区2022年政府性基金收入预计完成352,562万元，上年结转17,899万元，全区政府性基金预算收入总量为370,461万元。按照以收定支和收支平衡原则，全区政府性基金预算支出370,461万元，主要安排用于征地拆迁安置补偿、基础设施建设、乡村振兴、支持产业发展等支出。

3.国有资本经营预算草案

2022年国有资本经营收入预计完成1,300万元，按照收支平衡原则，相应安排国有企业政策性补贴910万元、调入一般公共预算390万元。

4.社会保险基金预算草案

按照2022年统筹层次，我区社会保险基金预算为城乡居民养老保险基金，预计收入34,862万元，安排支出20,571万元。

以上2022年区级财政预算草案，请予审查批准。

三、2022年财政工作计划

2022年，我区财政工作将坚持以习近平新时代雷速体育_中国足彩网￥在线直播特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央、国务院、省委省政府、市委市政府、区委区政府决策部署，认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，努力完成各项财政工作，有效推动我区经济高质量发展。2022年的财政工作重点包括：

1.双管齐下，持续强化收入管理

进一步加强财税运行监测分析，优化税源结构，积极挖掘财源税源，不断提高税收收入占一般公共预算收入比重；强化非税征管，提高非税收入征管效率。确保全区地方一般公共预算收入完成28.7亿元、增长8%的目标任务。

2.强化监督，确保财政行稳致远

加强财政资金特别是专项资金使用的全程监管，确保资金及时、准确拨付到位。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门单位、重点项目的监督检查力度。

3.发挥职能，继续加强民生保障

深入推进乡村振兴与脱贫攻坚有效衔接，加大涉农基础设施的资金投入力度，加快培育特色农业品牌，发展新型农业经营主体，打造乡村振兴示范样板；加快建立基本公共服务体系，支持教育、社保、医疗、文化、体育、城市建设等领域的重点项目建设，增进民生福祉；继续支持意识形态、扫黑除恶、社会治安综合治理等工作，推进人居环境建设，为人民群众打造安居乐业的良好环境。

4.多措并举，深化财政体制改革

围绕财政体制改革目标任务，继续完善改革工作机制和配套措施，进一步推动各项改革工作落实。推进财政预算绩效管理改革，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；深化财政预算一体化改革，强化体系培训，确保从2022年起全面规范运用新系统；推动财政电子票据改革，逐步实现行政事业单位和社会团体全覆盖，切实达到便民服务的目标。

5.严控债务，积极做好存量化解

严格按照年度化债计划进行还本付息，全力推进存量债务化解，确保完成债务年度化解目标。加强风险防控，坚守隐性债务总量不增长、“三保”资金不断链的底线。同时加强与上级财政部门的对接沟通，同步谋划，做好2022年24个债券项目的申报工作。

各位代表，做好2022年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在区委区政府的坚强领导下，坚持新发展理念，抓重点、补短板、强弱项，为肩负首位再造产业东坡、聚力攻坚奋进全国百强贡献更大力量。

附件：1.眉山市东坡区2021年一般公共预算收支执行情况表

2.眉山市东坡区2021年政府性基金预算收支执行

情况表附件

3.眉山市东坡区2021年国有资本经营预算收支执行

情况表

4.眉山市东坡区2021年社会保险基金收支执行情况表

5.眉山市东坡区2022年一般公共预算收支预算平衡

（草案）表

6.眉山市东坡区2022年一般公共预算收支预算（草案）表

7.眉山市东坡区2022年政府性基金预算收支预算

（草案）表

8.眉山市东坡区2022年国有资本经营收支预算（草案）表

9.眉山市东坡区2022年社会保险基金收支预算（草案）表

附件1

眉山市东坡区2021年一般公共预算

收支执行情况表

收 入		支 出
预算科目	执行数	预算科目	执行数
一、税收收入	122,208	一、一般公共服务支出	49,844
增值税	35,640	二、国防支出	320
企业所得税	12,551	三、公共安全支出	31,227
个人所得税	5,301	四、教育支出	105,244
资源税	1,077	五、科学技术支出	3,193
城市维护建设税	10,302	六、文化旅游体育与传媒支出	3,447
房产税	3,688	七、社会保障和就业支出	83,770
印花税	3,462	八、卫生健康支出	55,213
城镇土地使用税	6,547	九、节能环保支出	4,994
土地增值税	12,413	十、城乡社区支出	2,689
车船税	3,687	十一、农林水支出	77,072
耕地占用税	1,980	十二、交通运输支出	12,840
契税	25,105	十三、资源勘探工业信息等支出	6,303
环境保护税	455	十四、商业服务业等支出	1,838
其他税收		十五、金融支出	1,565
二、非税收入	143,854	十六、自然资源海洋气象等支出	4,005
专项收入	9,347	十七、住房保障支出	26,373
行政事业性收费收入	9,610	十八、粮油物资储备支出	2,225
罚没收入	16,052	十九、债务发行费用支出	7,586
国有资源(资产)有偿使用收入	108,611	二十、债务付息支出	19
政府住房基金收入	39	二十一、灾害防治及应急管理支出	9,455
其他收入	195	二十二、其他支出
一般公共预算收入合计	266,062	一般公共预算支出合计	489,222
上级补助收入	224,278	上解上级支出	18,123
债券转贷收入	22,800	债务还本支出	13,477
动用预算稳定调节基金	7,928	安排预算稳定调节基金	1,370
调入资金	50,976	年终结转	50,444
上年结转	592
收 入 总 计	572,636	支 出 总 计	572,636

附件2

眉山市东坡区2021年政府性基金预算

收支执行情况表

单位：万元

收入		支出
预算科目	执行数	预算科目	执行数
一、国有土地使用权出让收入	408,948	一、文化旅游体育与传媒支出	79
二、城市基础设施配套费收入	8,132	二、社会保障和就业支出	147
三、污水处理费收入	8	三、城乡社区支出	461,286
		四、农林水支出	407
		五、其他支出	1,152
		六、债务付息支出	8,845
		七、债务发行费用支出	107
		八、抗疫特别国债安排的支出
本年收入合计	417,088	本年支出合计	472,023
上级补助收入	1,882	债务还本支出	10,000
上年结转		调出资金	52,448
债务转贷收入	133,400	年终结转	17,899
收 入 总 计	552,370	支 出 总 计	552,370

附件3

眉山市东坡区2021年国有资本经营预算

收支执行情况表

单位：万元

收入		支出
预算科目	执行数	预算科目	执行数
合 计	11,720	合 计	11,720
利润收入	11,720	国有企业资本金注入	6,100
		国有企业政策性补贴	2,104
		调出资金	3,516

附件4

眉山市东坡区2021年社会保险基金

收支执行情况表

单位：万元

预算科目	收入	支出	本年结余	滚存结余
合 计	43,725	17,019	26,706	91,653
城乡居民基本养老保险基金	43,725	17,019	26,706	91,653

附件5

眉山市东坡区2022年一般公共预算收支预算平衡（草案）表

单位：万元

项 目	金 额
收入部分	428,447
一、公共财政收入	287,400
1、税收收入	143,700
2、非税收入	143,700
二、财力补助收入	93,352
1、所得税基数返还	3,732
2、成品油价格和税费改革税收返还	1,706
3、增值税税收返还	231
4、增值税“五五分享”税收返还	5,195
5、其他税收返还收入	-5,527
6、均衡性转移支付基数部分	50,400
7、县级基本财力保障机制奖补资金	9,610
8、企事业单位划转补助收入	1,613
9、农村税费改革转移支付补助	5,758
10、调整工资转移支付补助	11,028
11、农村义务教育学校绩效工资转移支付	2,927
12、农村公共卫生和基层医疗卫生事业单位绩效工资转移支付	596
13、工商、质监分局下划人员补助	2,468
14、2022年农业转移人口市民化奖励资金	2,115
15、2022年常规产粮（油）大县奖励资金	1,500
三、结算补助收入	-4,509
1、定额结算补助(风险基金、药监、质监、省驻地单位医疗费上划)	1,157
2、城市维护建设税10%结算上解	-1,100
3、2022年工商税收结算上解（从2017年起通过结算定额上解）	-5,410
4、2001年工商税收增量结算定额上解	-640
5、调入市级人员支出基数上划	-71
6、预备役上解	-3
7、事权调整支出基数上解	-855
8、眉山师范校支出基数上解	-107
9、39名上划遗留人员支出基数上解	-55
10、救助站上划支出基数上解	-20
11、乡镇广电村村通事业上解	-34
12、东坡区上划公安三所基数上解	-180
13、其他市县结算项目上解	-95
14、上划单位税收基数补助	73
15、上划企业增值税25%财力基数补助	1,285
16、上划企业其他地方税财力基数补助	1,299
17、上划企业增值税75%返还财力基数补助	2,988
18、岷江现代农业园区扶持专项资金	-500
19、市代垫省道106线眉山段收费公路资金缺口	-600
20、东坡湖片区市政管护经费	-102
21、原东坡区文化市场和旅游综合执法大队12名参公人员基数上解	-201
22、东坡生态环境局基数上解	-1,338
四、调入资金	390
从国有资本经营预算调入	390
五、预算稳定调节基金	1,370
六、上年结转	50,444
支出部分	428,447
一、区本级安排公共财政支出	409,584
1、人员经费支出	140,191
2、公用经费支出	17,774
3、项目支出	251,619
二、专项上解支出	18,863
1、出口退税专项上解	75
2、代扣代收和代征税款手续费专项上解	176
3、契税征收经费清算上解（从2015年，以2014年上解数作为固定基数）	590
4、地税支出基数上解	1,011
5、上解2021年机关事业单位基本养老保险基金缺口资金	16,278
6、医疗卫生领域事权和支出责任划分（城乡居民医保补助）地方负担部分	733
当年平衡情况
冲减上年结余
累计赤字（结余）

附件6

眉山市东坡区2022年一般公共预算收支预算（草案）表

单位：万元

收 入		支 出
收入科目	预算数	支出功能分类	预算数	支出经济分类	预算数
一、税收收入	143,700	一、一般公共服务支出	61,998	一、工资福利支出	140,191
增值税	35,210	二、国防支出	300	二、商品和服务支出	172,393
企业所得税	15,180	三、公共安全支出	24,094	三、对个人和家庭的补助	44,890
个人所得税	4,680	四、教育支出	92,539	四、对企事业单位的补贴	16,680
资源税	1,260	五、科学技术支出	623	五、债务利息支出	9,000
城市维护建设税	9,690	六、文化旅游体育与传媒支出	8,451	六、基本建设支出	39,129
房产税	2,630	七、社会保障和就业支出	71,374	七、其他资本性支出	6,164
印花税	3,690	八、卫生健康支出	42,018	八、其他支出
城镇土地使用税	4,680	九、节能环保支出	7,776
土地增值税	11,280	十、城乡社区支出	1,793
车船税	3,460	十一、农林水支出	46,853
耕地占用税	22,680	十二、交通运输支出	3,797
契税	28,600	十三、资源勘探工业信息等支出	842
环境保护税	660	十四、商业服务业等支出	1,396
		十五、金融支出	1,588
二、非税收入	143,700	十六、自然资源海洋气象等支出	3,210
专项收入	9,180	十七、住房保障支出	14,661
行政事业性收费收入	9,250	十八、粮油物资储备支出	2,516
罚没收入	16,980	十九、债务还本支出	3,210
国有资源(资产)有偿使用收入	107,650	二十、债务付息支出	9,000
政府住房基金收入	90	二十一、灾害防治及应急管理支出	3,160
其他收入	550	二十二、预备费	8,000
		二十二、其他支出	385
地方一般公共预算收入合计	287,400
转移性收入	88,843	地方一般公共预算支出合计	409,584
调入资金	390	上解上级支出	18,863
预算稳定调节基金	1,370
上年结转	50,444
本 年 收 入 合 计	428,447	本 年 支 出 合 计	428,447	本 年 支 出 合 计	428,447