眉山市东坡区审计局2019年部门预算编制说明
目录：
1.单位基本职能及主要工作（单位基本职能和2019年主要工作等）
2.部门概况（部门主要情况，在职、退休人员数等）
3.收支预算情况（2019年部门收支总预算，一般公共预算收支情况及变化原因，一般公共预算支出情况明细，政府性基金预算收支情况，国有资本经营预算收支情况）
4.机关运行经费及“三公”经费情况
5.其他重要事项
6.专业名词解释
附件：2019年部门预算公开表
1.部门预算收支总表
1-1部门预算收入总表
1-2部门预算支出总表
2.财政拨款收支预算总表
2-1 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
2-2 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
3.一般公共预算支出总表
3-1 一般公共预算基本支出预算表（部门经济分类）
3-2 一般公共预算项目支出预算表
3-3一般公共预算“三公”经费支出预算表
4.政府性基金预算表
4-1政府性基金“三公”经费支出预算表
4-2政府采购预算表
一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
眉山市东坡区审计局是对区级财政预算执行情况和其他财政收支、区级各部门及其直属单位的财务收支、乡镇人民政府预算的执行情况和决算及其他财政收支、区级地方金融机构及非银行金融机构的资产负债和损益、区级国有及国有资产占控股或主导地位企业的资产负债和损益、区级国家重点建设项目概算、决算和区级国家重大工程资金筹集和使用情况、区委区政府决定或接受区委组织部委托的区管党政主要领导干部和区属国有重点企业及国有控股企业领导人员任期经济责任等进行审计的区政府职能部门。
（二）2019年主要工作
1.按照上级统一安排组织开展审计管理体制改革工作。
2.完成上级审计机关和区委区政府安排的审计项目。
3.持续关注扶贫、惠民惠农政策落实资金使用，在乡村振兴战略实施中加强审计监督。
4.开展重大政策措施落实情况跟踪审计。
二、部门概况
眉山市东坡区审计局行政单位1个，下属事业单位1个。2018年末在职职工42人，其中：行政人员13人，事业人员9人，聘用人员20人。退休人员14人。
三、收支预算情况
（一）2019年收支总体情况
按照综合预算的要求，眉山市东坡区审计局2019年收入预算为1157.84万元，按照收支平衡的原则安排支出预算为1157.84万元，其中基本支出286.16万元，项目支出871.68万元。
（二）一般公共预算收支情况及增减变化说明
眉山市东坡区审计局2019年一般公共预算收入1157.84万元。一般公共预算支出1157.84万元，包括：一般公共服务支出1102.54万元，社会保障和就业支出0.52万元，教育支出3万元，医疗卫生和计划生育支出18.05万元，住房保障支出33.73万元。眉山市东坡区审计局2019年一般公共预算收支比2018年增加64.84万元，其中：基本支出增加2.5万元，行政事业人员集中调资。项目支出增加62.34万元，结合项目绩效管理科学安排资金，增加了资金安排。具体情况为：
一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2019年预算数为298.33万元，主要用于：局机关及下属事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资，津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2019年预算数为4.2万元，主要用于：“走基层，结对帮扶、服务群众”工作组经费项目支出。
一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）2019年预算数为800万元，主要用于：开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等政府投资决算评审等审计业务经费。
社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）2019年预算数为2.1万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的离退休医疗补助支出。
卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2019年预算数为15.96万元，主要用于：局机关基本医疗保险缴费。
住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2019年预算数为33.73万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
社会保障和就业（类）财政对失业和工伤保险基金（款）机关事业单位失业保险、工伤保险费（项）2019年预算数30.52万元，主要用于：实施保险制度后，部门按规定由单位缴纳的失业保险、工伤保险。
教育支出（类）干部教育（款）2019年预算数为3万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准2019年基层党组织活动经费。
（三）政府性基金预算支出情况及增减变化说明
眉山市东坡区审计局2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
（四）国有资本经营预算支出情况及增减变化说明
眉山市东坡区审计局2019年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
四、机关运行经费安排情况说明
眉山市东坡区东坡区审计局2019年预算安排机关运行经费 83.64万元，其中：办公费4万元，水费2万元，电费2万元，邮电费8万元，差旅费8万元，维修（护）费6万元，会议费5万元，培训费5万元，公务接待费4万元，劳务费6万元，工会经费3万元，福利费5.3万元，公务用车运行维护费6万元，其他交通费用10.98万元，其他商品服务支出8.36万元。
五、“三公”经费情况
眉山市东坡区审计局2019年“三公”经费预算数10万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费4万元，公务用车购置及运行维护费6万元。
因公出国（境）经费与2018年预算持平。
公务接待费比2018年预算减少1万，降低20%。2019年安排公务接待费4万元，用于机关及下属单位正常的公务接待。
单位现有公务用车1辆，2019年未安排公务用车购置费。
公务用车运行维护费比2018年预算减少2万，降低25 %。2019年安排公务用车运行维护费6万元，用于1辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出。
眉山市东坡区审计局2019年“三公”经费预算情况表
单位：万元
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
|||||
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
|||
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
||||
合计 |
10 |
6 |
6 |
4 |
||
区审计局机关 |
10 |
6 |
6 |
4 |
||
六、其他重要事项说明
（一）项目绩效目标
项目名称：审计工作经费
项目内容：用于区本级财政、经济责任、民生、行政事业、投资、企业、社会保障、农业等审计工作经费。
绩效目标：通过对区本级财政资金、领导干部经济责任、民生项目、政府性投资、国有企业监督、社会保障资金和涉农资金的审计监督，在保障区委、区政府重大政策措施落实，维护地方经济安全、服务改革发展、促进依法治区、推进反腐倡廉等方面发挥积极作用
项目名称：政府投资审计工作经费
项目内容：根据政府投资审计“三转”的需要，区政府主要领导要求，用于中介库选取的中介机构的审计费；投资专业技术人员经费。
绩效目标：认真贯彻上级要求，实现投资审计“三个转变”，加大对政府性投资项目的监督力度，通过审计促进重大公共工程、重点项目的作用发挥。修订和完善《投资审计监督办法》，实现资金监督向权力运行制约的责任监督的转型，独立对象的个体化监督向行业治理的整体性监督拓展的转型。
（二）国有资产占用情况
眉山市东坡区审计局截止2018年12月共占用国有资产 162.92万元，其中：通用设备114.65万元，专用设备38.42万元，家具、用具、装具9.85万元。价值100万以上的专用设备无，公务用车 1 辆等，无新购车辆计划。
（三）政府采购情况
眉山市东坡区审计局2019年政府采购预算28.75万元。其中：办公设备购置费27.55万元，信息网络及软件购置费1.2万元。
七、专业名词解释
1、财政拨款收入：财政当年拨付的资金
2、事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
3、其他收入：除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入
4、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出
5、项目支出：在基本支出外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出
6、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用
7、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
附件1：眉山市东坡区审计局2019年部门预算公开表
附件2：专项预算项目支出绩效目标表
眉山市东坡区审计局
2019年4月4日
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